每人每年繳納上限1.2萬元!個(gè)人養(yǎng)老金真的來了!

　　4月21日，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推動個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》(以下簡稱《意見》)正式對外發(fā)布，對個(gè)人養(yǎng)老金的參加范圍、制度模式、繳費(fèi)水平、稅收政策等均進(jìn)行具體規(guī)定。

　　誰能繳納個(gè)人養(yǎng)老金?有哪些作用?怎么領(lǐng)取?一起來看!

　　01 個(gè)人養(yǎng)老金究竟是什么?

　　簡單說，這筆錢是你自己存，自己花。

　　我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系分為三個(gè)層次：

　　基本養(yǎng)老保險(xiǎn)作為第一支柱制度基本健全了，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)加上城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)兩個(gè)平臺，已覆蓋近十億人;

　　作為第二支柱的企業(yè)年金、職業(yè)年金制度初步建立，并且在逐步完善，已經(jīng)覆蓋5800多萬人;

　　如今，隨著第三支柱的個(gè)人養(yǎng)老金制度出臺，意味著在整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中補(bǔ)上了一塊短板。

　　中山大學(xué)嶺南學(xué)院副教授、精算中心主任宋世斌指出，目前基本養(yǎng)老金替代率(退休時(shí)的養(yǎng)老金水平與退休前工資收入的比率)不高，企業(yè)年金或職業(yè)年金覆蓋面還不夠廣，要滿足人民群眾更美好的老年生活需要，很有必要發(fā)展第三支柱“個(gè)人養(yǎng)老金制度”。

　　官方也曾算過一筆賬：如果從30歲開始每月拿出1000元，等到60歲退休，預(yù)計(jì)一個(gè)月可以領(lǐng)到超2700元!

　　02 誰可以參與?

　　《意見》中明確說明，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動者，都可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。

　　03 怎么繳費(fèi)?

　　個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，實(shí)行完全積累。參加人通過個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺，建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。個(gè)人養(yǎng)老金賬戶是參加個(gè)人養(yǎng)老金制度、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)。

　　目前，參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元。人力資源社會保障部、財(cái)政部會根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平和多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展情況等因素適時(shí)調(diào)整繳費(fèi)上限。

　　04 個(gè)人養(yǎng)老金對個(gè)人而言究竟有什么利好?

　　首先，最直觀的就是稅收優(yōu)惠。

　　《意見》明確，國家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)符合條件的人員參加個(gè)人養(yǎng)老金制度并依規(guī)領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。

　　此外，個(gè)人養(yǎng)老金是可以用來投資的。

　　個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶資金用于購買符合規(guī)定的銀行理財(cái)、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品，參加人可自主選擇。參與個(gè)人養(yǎng)老金運(yùn)行的金融機(jī)構(gòu)和金融產(chǎn)品由相關(guān)金融監(jiān)管部門確定，并通過信息平臺和金融行業(yè)平臺向社會發(fā)布。

　　有網(wǎng)友提出，既然可以投資，那和自己去銀行存款、買基金、買股票有什么不同呢?

　　中國社科院世界社保研究中心執(zhí)行研究員張盈華表示，個(gè)人養(yǎng)老金跟個(gè)人存款有很大區(qū)別：

　　第一，個(gè)人養(yǎng)老金在一定額度內(nèi)有個(gè)人所得稅的優(yōu)惠;

　　第二，對接個(gè)人養(yǎng)老金的投資產(chǎn)品都是經(jīng)過遴選的合格產(chǎn)品，兼顧安全性和盈利性;

　　第三，個(gè)人養(yǎng)老金采取賬戶封閉管理，一般不允許提前支取，是“化短為長”的資產(chǎn)管理手段。

　　05 如何領(lǐng)取?

　　參加人達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、出國(境)定居，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形，經(jīng)信息平臺核驗(yàn)領(lǐng)取條件后，可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金，領(lǐng)取方式一經(jīng)確定不得更改。領(lǐng)取時(shí)，應(yīng)將個(gè)人養(yǎng)老金由個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶轉(zhuǎn)入本人社會保障卡銀行賬戶。 參加人死亡后，其個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。

　　06 現(xiàn)在可以立馬去開戶了嗎?

　　《意見》提到，要結(jié)合實(shí)際分步實(shí)施，選擇部分城市先試行1年，再逐步推開，及時(shí)研究解決工作中遇到的問題，確保本意見順利實(shí)施。

　　（來源：人民日報(bào)·民生周刊）